為滿(mǎn)足市場(chǎng)主體合理融資需求，進(jìn)一步提升債券市場(chǎng)流動(dòng)性，深交所試點(diǎn)開(kāi)展公司債券續發(fā)行和資產(chǎn)支持證券擴募業(yè)務(wù)。

　　7月18日，深交所發(fā)布《關(guān)于試點(diǎn)公司債券續發(fā)行和資產(chǎn)支持證券擴募業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）�！锻ㄖ�》提到，為規范深交所公司債券（含企業(yè)債券，下同）續發(fā)行和資產(chǎn)支持證券擴募業(yè)務(wù)活動(dòng)，滿(mǎn)足市場(chǎng)主體合理融資需求，進(jìn)一步提升債券市場(chǎng)流動(dòng)性，根據《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》等規定，深交所試點(diǎn)開(kāi)展公司債券續發(fā)行和資產(chǎn)支持證券擴募業(yè)務(wù)，自發(fā)布之日起施行。

　　本次《通知》共十三條，在續發(fā)行定義、材料準備、發(fā)行上市流程、中介機構職責、做市機制銜接等方面作出安排，為相關(guān)市場(chǎng)主體提供明確的指導。

　　《通知》指出，公司債券續發(fā)行，是指已在深交所上市掛牌的存量公司債券的發(fā)行人進(jìn)行增量發(fā)行并將增量發(fā)行債券與存量債券合并上市掛牌；資產(chǎn)支持證券擴募，是指計劃管理人對在深交所掛牌的存量持有型不動(dòng)產(chǎn)資產(chǎn)支持證券進(jìn)行擴募發(fā)行并且合并掛牌，擴募發(fā)行不涉及設立新的資產(chǎn)支持專(zhuān)項計劃。

　　另外，合并上市掛牌后，存量公司債券、資產(chǎn)支持證券的還本付息、收益分配等發(fā)行條款和持有人會(huì )議、受托管理、違約責任與爭議解決等投資者權益保護相關(guān)安排原則上保持不變。公司債券發(fā)行人、計劃管理人應當確保原持有人和新加入的持有人按照募集說(shuō)明書(shū)、計劃說(shuō)明書(shū)和相關(guān)協(xié)議的約定平等享有權利、履行義務(wù)。

　　發(fā)行上市材料和流程方面，《通知》提到，發(fā)行人可以使用有效期內的公開(kāi)發(fā)行公司債券注冊文件或者非公開(kāi)發(fā)行公司債券掛牌條件確認文件向深交所申請發(fā)行備案，參與續發(fā)行業(yè)務(wù)；存量公司債券附有增信機制的，發(fā)行人應當在實(shí)施續發(fā)行前對增信機制的變更做出妥善安排，保障續發(fā)行后全體債券持有人享有同等權益。

　　其中，續發(fā)行可能導致增信機制、償債保障措施發(fā)生重大變化的，發(fā)行人應當在申請發(fā)行備案前按照規定或者約定召集債券持有人會(huì )議，審議續發(fā)行事項，并在備案申請文件中披露審議結果，向深交所提交債券持有人會(huì )議決議文件、增信主體同意變更增信機制等相關(guān)文件。發(fā)行人計劃十二個(gè)月內就同一存量公司債券實(shí)施多次續發(fā)行的，可以在首次續發(fā)行前提請債券持有人會(huì )議集中審議續發(fā)行計劃，但應當針對全部續發(fā)行事項提前落實(shí)增信機制、償債保障措施變更安排。續發(fā)行可能對存量公司債券的持有人權益產(chǎn)生其他重大影響的，發(fā)行人應當在申請發(fā)行備案前按照規定或者約定召集持有人會(huì )議，并在備案申請文件中披露審議結果。

　　《通知》還提出，合并上市掛牌首日，續發(fā)行公司債券的證券代碼、證券簡(jiǎn)稱(chēng)、證券全稱(chēng)、起息日、付息日、到期日、面值、票面利率和特殊條款等基本信息，均應當與存量債券保持一致。公司債券續發(fā)行前，發(fā)行人、主承銷(xiāo)商應當不晚于發(fā)行文件公告日前一個(gè)交易日10:00前向本所提交募集說(shuō)明書(shū)等發(fā)行備案文件。完成發(fā)行備案后，發(fā)行人、主承銷(xiāo)商應當按規定履行發(fā)行前、發(fā)行后的信息披露義務(wù)，按照深交所業(yè)務(wù)規則的規定組織發(fā)行。發(fā)行人、主承銷(xiāo)商應當以詢(xún)價(jià)等市場(chǎng)化方式確定續發(fā)行的發(fā)行價(jià)格。發(fā)行人應當在發(fā)行公告中詳細披露發(fā)行價(jià)格的確定原則和確定方式。發(fā)行人應當嚴格按照募集說(shuō)明書(shū)的約定和有關(guān)規定使用續發(fā)行公司債券募集資金。

　　最后，《通知》表示，發(fā)行人、主承銷(xiāo)商、受托管理人、計劃管理人、律師事務(wù)所等主體應當按照法律法規、深交所業(yè)務(wù)規則和本次通知的規定，誠實(shí)守信，嚴格履行信息披露義務(wù)。違反相關(guān)業(yè)務(wù)規則和本次通知的，深交所可以依據規定對其實(shí)施自律監管措施或者紀律處分。